• Birim İç Kontrol Standardı Hazırlama ve İzleme Komisyonu

1. Kontrol Ortamı : İç kontrolün diğer unsurlarına temel teşkil eden genel bir çerçeve olup, kişisel ve mesleki dürüstlük, yönetim ve personelin etik değerleri, iç kontrole yönelik destekleyici tutum, mesleki yeterlilik, organizasyonel yapı, insan kaynakları politikaları ve uygulamaları ile yönetim felsefesi ve iş yapma tarzına ilişkin hususları kapsar.

Etik Değerler ve Dürüstlük

• Etik Değerler ve Dürüstlük Prosedürü 

• Kamu Görevlileri Etik Sözleşmesi

Misyon - Organizasyon Yapısı ve Görevler

• Misyon ve Vizyon

• Organizasyon Şeması

• Birim Görev Tanımları

• Kurul - Komisyon Görev Tanımları

• Personel Görev Tanımları

• Birim Görev Dağılımları

• Hassas Görev Tespit Formu

• Hassas Görevler Listeleri

Personelin Yeterliliği ve Performansı

• Yönetici Pozisyonunda Olan İdari Personel İçin Performans Değerlendirme Formu

• İdari Personel Performans Değerlendirme Formu

• İdari Personel Eğitim Katılım Formu

Yetki Devri

• İmza Yetkisi Devri Formu

• Yetki Devri Formu

2. Risk Yönetimi : Risk değerlendirme, idarenin hedeflerinin gerçeklemesini engelleyecek risklerin tanımlanması, analiz edilmesi ve gerekli önlemlerin belirlenmesi sürecidir.

• Birim Risk Belirleme ve Değerlendirme Komisyonu

Planlama  ve Programlama 

• KTÜ Stratejik Plan (2019 - 2023)

• KTÜ Risk Strateji Belgesi

Risklerin Belirlenmesi ve Değerlendirilmesi

• Risk Kayıt Formu

• Risk Tespit ve Oylama Formu

• Konsolide Risk Raporu

3. Kontrol Faaliyetleri : İdarenin hedeflerinin gerçekleştirilmesini sağlamak ve belirlenen riskleri yönetmek amacıyla oluşturulan politika ve prosedürlerdir.

Kontrol Stratejileri ve Yöntemleri

• Kontrol Stratejileri ve Yöntemleri

• İş Akış Süreçleri

Prosedürlerin Belirlenmesi ve Belgelendirilmesi

• Sınav Kuralları

• Rapor Alma İşleyiş Prosedürü

• Öğrenci Disiplin Soruşturması Prosedürü

• Akademik ve Sosyal Kültürel Etkinlik Prosedürü

• Formlar

Görevler Ayrılığı

Görevler Ayrılığı

Hiyerarşik Kontroller

• Hiyerarşik Kontroller Listesi

Faaliyetlerin Sürekliliği

• Görevden Ayrılan Personelin Devir Teslim Formu

• Süreli Yazılar Takip Çizelgesi

• İmza Onay Mercii

• Vekil Personel Listesi

Bilgi Sistemleri Kontrolleri

Bilgi Sistemleri Envanteri

Veri Giriş ve Güncelleme Sorumluları

4. Bilgi ve İletişim :  Gerekli bilginin; ihtiyaç duyan kişi, personel ve yöneticiye belirli bir formatta ve ilgililerin iç kontrol ve diğer sorumluluklarını yerine getirmelerine imkan verecek bir zaman dilimi içinde iletilmesini sağlayacak bilgi, iletişim ve kayıt sistemini kapsar.

Raporlama

5. İzleme : İç kontrol sisteminin kalitesini değerlendirmek üzere yürütülen tüm izleme faaliyetlerini kapsar

İç Kontrolün Değerlendirilmesi

• İç Kontrolün Değerlendirilmesi

İç Denetim

• İç Denetim